資産、それを保持する法人、および取引の決済に使用される口座は、異なる場所に存在する場合があります。有用な管理図は、各法域の要件を可視化しながら、これらの要素を結び付けます。
資産、所有者、口座を分離します。
まず、何を、どの事業体または信託契約を通じて、どの機関で保有されているかを説明します。これらは同じ写真の異なる部分です。口座の場所だけでは、所有権構造や取引の目的は説明できません。
FIDERE が公開しているサービスには、資産保有管理、口座調整、国境を越えた取引サポートが含まれます。これらの役割は、関連する記録と手順をまとめます。すべての口座やサービスをすべての場所で利用できるようにするわけではありません。
トランザクションに何が必要かを理解します。
指示には、金額や宛先よりも多くの背景が必要です。関連当事者、裏付け文書、および目的は、合意された取り決めの範囲内で理解される必要があります。コンプライアンス審査と関係機関の要件は、審査が進むかどうか、またどのように進むかに影響を与える可能性があります。
通貨、仲介処理、銀行の締め切り時間も重要です。公開されたリスクと手数料の開示では、処理が遅延する可能性があり、受け入れられた指示の一部が取り消せなくなる可能性があると記載されています。管理計画では、こうした条件を考慮する余地を残しておく必要があります。
配置全体でレコードを接続します。
所有権記録は構造を説明します。口座とトランザクションの記録は、その内部のアクティビティを説明します。一貫性を保つことは、新しい命令が予期されたパターンと異なる場合や、法人の変更により他の場所で更新された情報が必要になる場合を識別するのに役立ちます。
これは、口座の確立後に継続的なデューデリジェンスが重要である理由でもあります。その目的は、クライアントとの関係をかつて説明した一連の文書に依存するのではなく、クライアントとの関係を現在理解することです。
法域固有のアドバイスを常に念頭に置いてください。
調整は、法律、税金、投資に関するアドバイスに代わるものではありません。所有権、報告、サービスの適格性は、関係する人、団体、資産に適用されるルールに基づいて検討する必要があります。つながりのある構造により、国境を越えて均一な結果が約束されることなく、これらの疑問を特定しやすくなるはずです。
